בית משפט השלום בתל אביב שחרר (8.2.07) בתנאים מגבילים את מיכאל פרי ויצחק עציוני - בעלי מניות בחברות 'ראשונים במילניום סוכנות לביטוח בע"מ' ו'ראשונים יחידת רכישה סוכנות לביטוח' - ואת דוד ניב, בעל מניות בחברת 'אוברמן-ניב מהנדסים בע"מ', החשודים בהעלמת הכנסות והתחמקות מתשלום מס במיליוני ש"ח. וכן את מייצגם, רו"ח אייל פרולינגר, החשוד כי סייע להם להתחמק מתשלום מס.
מחלקת חקירות מס הכנסה ת"א והמרכז, ברשות המיסים בישראל מנהלת חקירה ממנה עולה חשד כי עציוני יצחק ומיכאל פרי וכן דוד ניב, באמצעות מייצגם, חתמו על הסכמים עם פקידי שומה. עפ"י ההסכם מתחייבים בעלי המניות לפרוע את יתרות החוב שלהם בחברות שבבעלותם, ואם לא יעשו כן יחויבו במס על דיבידנד.
על-פי החשד, עת הגיע מועד הפירעון, ביצע רו"ח פרולינגר הקטנה מלאכותית של החוב. הוא ייעץ ללקוחותיו לכסות את ההלוואה לחברה באמצעות נטילת הלוואה פרטית קצרת מועד ובכך "להעלים" את היתרה ולהתחמק מתשלום מס. בחברת אוברמן ניב מהנדסים בע"מ הקטין, על-פי החשד, את חוב יתרת הבעלים על-ידי המחאת החוב לחברה שבבעלותו של ניב, שאינה פעילה.
פרוילינגר חשוד כי באופן שיטתי לא חייב את בעלי המניות בריבית רעיונית בגין יתרת החוב שלהם וזאת במטרה להסתיר מעיני פקיד השומה את עובדת קיומן של יתרות החוב.
אתמול החלה החקירה הגלויה וכאמור, בית משפט השלום שחרר את בעלי המניות ורו"ח בתנאים מגבילים ותוך הפקדת ערבויות של מאות אלפי ש"ח לכל אחד.
