חיליק טפירו ואמיר בירמן הורשעו (יום ב', 27.7.20) בעבירות מרמה וגניבה בהיקף כולל של 119 מיליון שקל. השניים פעלו בשנים 2014-2012 במסגרת חברת ט.ב מתקדמים בכספים, אשר הוצגה כמשקיעה בפרויקטים של
תמ"א 38 ובמתן אשראי חוץ-בנקאי; מפסק דינו של סגן נשיא בית המשפט המחוזי בתל אביב,
חאלד כבוב, עולה שבפועל הייתה זו תרמית פירמידה.
טפירו ובירמן הקימו את החברה בספטמבר 2012, והיא גייסה במשך שנה וחצי 80 מיליון שקל מ-500 משקיעים. טפירו גייס את המשקיעים באמצעות עובדי סוכנות הביטוח שנשאה את שמו, ואילו בירמן - עורך דין במקצועו - איתר עסקות להשקעת הכספים, נתן לחברה שירותים משפטיים וריכז את הניהול הכספי באמצעות משרדו. למשקיעים נאמר שהם מלווים כספים לחברה, תמורת תשואה מובטחת שהגיעה עד 23% לשנתיים. בפועל, השניים השתמשו ב-13.6 מיליון שקל מכספי המשקיעים כדי לשלם לקודמיהם (תרמית פירמידה/פונזי); והם נטלו לעצמם 7.5 מיליון שקל.
בדצמבר 2013 עברה הפעילות לבעלותו הבלעדית של טפירו, אשר המשיך אותה תחת השם "קרן אור". בארבעת החודשים שמאז ועד קריסת המרמה, המשיך טפירו לגייס כספים בטענה שהם יושקעו בתמ"א 38 ובאשראי חוץ-בנקאי. הוא גם הציג את הכלכלן
שלמה מעוז, כאילו הוא הכלכלן של הקבוצה ואף עומד בראשה - למרות שהדברים היו כוזבים והפרסומים הופסקו רק בעקבות פנייתו של מעוז. בצורה זו גייס טפירו במרמה 39 מיליון שקל מ-245 משקיעים, מתוכם נטל 23 מיליון שקל לצרכים אישיים ועסקיים שלו.
כבוב קובע, כי מעשיהם של טפירו ובירמן היו תרמיתיים ולא פעילות עסקית לגיטימית כפי שטענו. "הצגת ההתקשרות כהסכם הלוואה, אף שלאורך כל הדרך ההתקשרות שווקה ללקוחות כהשקעה... והעובדה שבמקביל ניתן בעל-פה מצג חלקי בלבד, וההסכם שותק באשר לייעוד הכספים - כל אלו מוכיחים כי התקיימה בענייננו מרמה". טפירו ובירמן נמנעו במתכוון מפרסום תשקיף, למרות שבפועל שיווקו ניירות ערך לכל דבר, וגם עובדה זו מוכיחה שמעשיהם היו תרמיתיים.
עוד אומר כבוב, כי בניגוד למצגיהם של טפירו ובירמן - לא היו בטוחות לכספים שקיבלו. החברה השקיעה בפועל רק 50% מהכספים שגייסה, כך שפוטנציאל הרווחים היה נמוך. לקוחות רבים לא היו מבצעים את ההשקעה אילו ידעו מהו השימוש האמיתי בכספיהם, ודי בכך כדי להוכיח את המרמה. השניים גנבו 22 מיליון שקל מלקוחותיהם בתקופת הפעילות המשותפת - הסכומים ששימשו לתשלום ללקוחות קודמים ולצרכים אישיים. ואילו בתקופה בה פעל טפירו לבדו, שוב הוצגו ההשקעות כאילו מדובר בהלוואות ושוב נמסר ללקוחות שהם יזכו לתשואה גבוהה בסיכון נמוך. כאמור, טפירו השתמש ב-60% מן הכספים שלא למטרות להן נועדו.
כבוב הרשיע את טפירו ובירמן גם בעבירות ניירות ערך, בכך שנמנעו כאמור מפרסום תשקיף למרות שבפועל שיווקו ניירות ערך. הוא אומר כי השניים ידעו על חובת התשקיף אך התעלמו ממנה, ועשו זאת בכוונה להטעות משקיע סביר. הם הורשעו במאות עבירות של קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, בעבירות מרובות של גניבה בידי מורשה ועבירות מרובות של עבירת מנהלים בתאגיד.
