זיוה אגמי כהן
Ziva Agami Cohen
|
|
|
זיוה אגמי כהן
|
|
אגמי כהן זיוה. תת ניצב בדימוס, אשר כיהנה כראש היחידה הארצית לחקירות הונאה לשעבר (יאח"ה). תת ניצב בדימוס, עו”ד זיוה אגמי כהן כיהנה בתפקידה האחרון במשטרת ישראל כראש היחידה הארצית לחקירות הונאה (יאח”ה). כיום פועלת היחידה במסגרת להב 433. במהלך 35 שנות שירותה במשטרת ישראל מלאה זיוה אגמי כהן, תפקידים מגוונים בתחום המבצעי ובעיקר בתחום החקירות והמודיעין. בתפקידה האחרון ב 2010 מונתה לראש היחידה הארצית לחקירות הונאה. במהלך כהונתה הייתה אחראית לניהול חקירות מורכבות בתחום עבירות הצווארון הלבן, כמו קבלה/מתן שוחד, זיוף מסמכים בתאגיד, עבירות של מנהלי תאגידים , הלבנת הון, עבירות בתחום התכנון והבנייה, לרבות עבירות מין של אישים בכירים בתפקידים ציבוריים רמים. החקירות נוהלו בשיתוף פעולה עם רשות המיסים, הרשות להגבלים עסקיים והרשות לניירות ערך. החקירות הבולטות בהקשר ציבורי הינן החקירה בפרשת הולילנד, בסיומה הומלץ להגיש כתבי אישום נגד ראש ממשלת ישראל לשעבר אהוד אולמרט, שלאחרונה הורשע בגין תיק זה. פרשות בולטות נוספות בתקופתה היו חקירה והמלצה להעמדה לדין של הרב הראשי לשעבר, יונה מצגר בחשד לביצוע עבירות של קבלת שוחד, מרמה והלבנת הון, חקירה והמלצה להעמדה לדין של ראש עיריית בת ים לשעבר שלומי לחייאני, פרשת הרב יאשיהו פינטו ופרשת דני דנקנר, חקירת הבנק המחתרתי בבורסה לאבני חן ברמת גן, חקירת ראש עיריית יהוד, לשעבר, יוסי בן דוד. חקירת פרשת ויזה כ.א.ל, ועוד אחרים. לזיוה אגמי כהן ניסיון רב בתחום החקירות בעבירות מגוונות אותו צברה במסגרת התפקידים הרבים שמילאה במהלך שירותה: כסגנית קצין אגף חקירות במרחב ירקון, כראש לשכת חקירות במרחב אילון, כקצינת נוער מחוזית, וממלאת מקום ראש ענף חקירות במחוז ת”א. ראש היחידה ללוחמה בפשיעה במנהלת ההגירה, בשנת 2007 מונתה לתפקיד ראש זרוע מקרקעין ביחידה הארצית למאבק בפשיעה הכלכלית. במסגרתה טופלו עבירות צווארון לבן, בוועדות בניין עיר מקומית ומרחבית, וכן עבירות בתחום הפגיעה במקרקעין ברחבי הארץ. השכלה פורמלית: Llb - משפטים מהמרכז הבינתחומי הרצליה - התמחות בפרקליטות מחוז תל אביב, מיסוי וכלכלה. M.A - תואר שני במדעי המדינה מאוניברסיטת חיפה. B.A - תואר ראשון במדעי הרוח , אוניברסיטת תל אביב. |
יעקב (קובי) סבג
Jacob Sabag
|
|
|
יעקב (קובי) סבג
|
|
עו”ד יעקב קובי סבג עסק בפרקליטות מיסוי וכלכלה, במסגרת זו היה שותף לניהול פרשות גדולות מורכבות ומסועפות שכללו עבירות צווארון לבן, הלבנת הון, עבירות מס, ועבירות על פי חוק העונשין. בין היתר שימש עו”ד יעקב סבג כמתמחה של תיק הולילנד, תיק הבנק המחתרתי בבורסה (מאיר אוחנה/ מנחם מגן), בנוסף ליווה סבג את פרשת דניס סיגלוב ופרשת מורביב. עו"ד יעקב סבג מייצג בתיקים פלילים החל משלבי החקירה, מעצרים, שימוע וניהול מלא של התיק. עו"ד סבג היה שותף בליווי פרשיות הדגל של המשרד פרשת הצוללות, פרשת השוחד במשרד הביטחון, פרשת ראשון לציון ופרשת החשבוניות הפיקטיביות במאות מילוני שקלים. התמחות במשפטים: בפרקליטות מחוז תל אביב מיסוי וכלכלה. השכלה: LL.B משפטים - המרכז הבינתחומי הרצליה B.A ממשל חטיבת דיפלומטיה ואסטרטגיה - המרכז הבינתחומי הרצליה אוניברסיטת בר אילן משפט עברי - מצטיין בוגר המבל”ל - מצטיין |
יוסי חמצני
Yossi Hamchani
|
|
|
יוסי חמצני
|
|
עורך דין יוסי חמצני מוסמך במשפטים באוניברסיטת בר אילן, חבר בלשכת עורכי הדין בישראל משנת 2008 וחבר בוועדת איסור הלבנת הון ובוועדת מסים, מע"מ ומכס של לשכת עורכי הדין. חמצני יוצא רשות המיסים במחלקה המשפטית ומתמחה בכל הקשור לעבירות מיסים, מע"מ, מס הכנסה, איסור הלבנת הון, צווארון לב ועוד. עורך דין חמצני ילווה אותך בכל התהליך המשפטי משלבי החקירה ועד סיום הייצוג בבית המשפט וזאת במקצועיות אמינות והגינות. בעבודתו מתמחה בתחומים: גילוי מרצון, אי הגשת דוחות בזמן, חשבוניות פיקטיביות, העלמת הכנסה, בקשת כופר,עבירות הלבנת הון. וכן בהליכים אזרחיים כגון:פניות לועדת כופר, פסילת ספרים, השגות וערעורים לבית המשפט, קנס מנהלי. חמצני עסק בעברו בהלבנת הון ורגולציה במסגרת מוסד פיננסי בינלאומי בשוויץ. תחומי עיסוק: מע"מ; מס הכנסה; איסור הלבנת הון; השכלה: מוסמך במשפטים, אוניברסיטת בר אילן. חברת לשכת לשכת עורכי הדין בישראל, 2008. חבר בוועדת איסור הלבנת הון ובוועדת מסים, מע"מ ומכס של לשכת עורכי הדין. |
|
|
איציק כהן
|
|
עו"ד ורו”ח איציק כהן מתמחה בתחום דיני המס במישור הפלילי ובמישור האזרחי וכן בתחום של הלבנת הון. יצחק כהן עבד 27 שנים ברשות המסים במגוון רחב של תפקידים, כאשר במרבית שנותיו שירת במחלקות החקירות של מס הכנסה. בתפקידו האחרון ברשות המסים שירת כהן כסגן מנהל יחידת “יהלום”, היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה ברשות המסים. במסגרת תפקידו היה שותף להקמת יחידת ‘יהלום’ וכן היה אחראי על ביצוע וניהול חקירות כלכליות מורכבות בשיתוף פעולה עם המשטרה, מע”מ ומכס, רשות לניירות ערך, רשות לאיסור הלבנת הון ועוד. במהלך שירותו ברשות המסים טיפל בתיקים מורכבים אשר חייבו התמצאות נרחבת בחוקי המס, הכרת המשפט הפלילי, הופעות בבתי משפט, משא ומתן עם מייצגים ונחקרים וכן קשר יומיומי עם משרדי השומה, תחנות מע”מ ופרקליטויות. יצחק כהן במסגרת תפקידיו והכשרתו המקצועית התמחה בחקירות פליליות כמו גם בהכרת מערכות המס לסוגיהן. ניסיונו הרב הפכו אותו למומחה בתחום הביקורת החקירתית, ובר סמכא בטיפול בתיקים שיש להם היבטים אזרחיים ופליליים בדיני המס השונים. מאז שפרש מרשות המסים, עובד עורך דין (רו"ח) יצחק כהן במשרד עו”ד המתמחה במסים, במסגרת עבודתו אמון כהן על טיפול בתיקי מס אזרחיים, הכנת בקשות, השגות, ערעורים, לימוד חומר משפטי והכנת תיקים לביהמ”ש, אחראי על נושא גילוי מרצון ותכנוני מס, ייצוג וטיפול מול אגפי המסים השונים, ביטוח לאומי, הפרקליטות ובית המשפט בכל הקשור להיבטים אזרחיים ופליליים בדיני המס. השכלה: 2018 - התקבל כחבר בלשכת עורכי הדין. 2016 - BA במשפטים - במרכז האקדמי שערי מדע ומשפט. 2004 MBA - במנהל עסקים לחשבונאים, התמחות במימון, המסלול האקדמי המכללה למינהל. 2000 - רואה חשבון. 2000 - BA במינהל עסקים, התמחות בחשבונאות, ביה”ס למינהל עסקים, המסלול האקדמי המכללה למינהל. 1987- יועץ מס. |
|