באשר לחשוד יניב דוידוביץ, לפי בקשת המעצר, בשנות המס 2009-2004 הוא הפקיד תקבולים בגין עסקיו, בסך העולה על 700 אלף שקלים, בחשבון בנק המתנהל על שם אמו, ומבלי שדיווח עליהם ובכוונה להסתירם מפקיד השומה. כשנדרש על-ידי פקיד השומה להסביר את ההון שצבר, הציג החשוד מצג כוזב לפיו לצורך רכישת דירתו הסתייע באמו, וממנה קיבל במתנה כ-600 אלף שקלים.
לתמיכה בטענתו הוצגו מסמכי בנקים המעידים על העברת הכספים מחשבונה של האם לחשבון החשוד. החשוד השמיט מהצהרת ההון ליום 31.12.08 את הכספים שהוחזקו עבורו על-ידי אמו, בסכום המוערך בכ-100 אלף שקלים. כמו-כן, החשוד נהג לרשום את כלי הרכב, שרכש במשך השנים, על שם אמו, שעל-פי הודאתה כלל אינה מחזיקה ברישיון נהיגה וכך השמיט מהצהרת ההון את רכבו מסוג BMW, בסך של 168 אלף שקלים.
במהלך אותן שנים העסיק החשוד את אחיו, עודד, כשכיר בעסקו. החשוד דיווח על תשלום שכר שנתי בסך של כ-15 אלף שקלים בלבד, בעוד שבפועל שולם לאח סכום המוערך בכ-320 אלף שקלים מתקבולים שלא דווחו לרשויות המס.
באשר לחשוד עודד דוידוביץ', לפי בקשת המעצר, בנוסף לעבודתו כשכיר אצל אחיו, היה גם הוא עצמאי בתחום אחזקת גינות והעלים כליל את מקור עיסוקו זה ולא דיווח על הכנסותיו לרשויות המס. על-פי הנתונים שבידי היחידה החוקרת, מוערכות הכנסותיו אלו בסך של 500 אלף שקלים לפחות.
באשר לחשוד טל דוידוביץ', לפי בקשת המעצר, עוסק אף הוא בביצוע עבודות גינון ואחזקת בתים. משנת 2005 דיווח החשוד לפקיד השומה על עיסוקו זה ובדוחותיו הציג נתונים לפיהם הכנסותיו מסתכמות לסך שנתי של כ-50-13 אלף שקלים בשנה. מחקירתו ומחקירת אמו עולה, כי לבקשתו פתחה האם עבורו חשבון בנק הרשום ומתנהל על שמה, אליו הופקדו מרבית התקבולים שהוסתרו מרשויות המס בסכום כולל של כ-600 אלף שקלים. כמו-כן, השמיט החשוד מהצהרת ההון ליום 31.12.05 את היתרה שהצטברה לזכותו בחשבון הבנק שנוהל ע"ש אמו, בסך של כ-42 אלף שקלים. מראיות שבידי היחידה החוקרת עולה חשד לכאורה כי החשוד השמיט מדיווחיו לרשות המיסים הכנסות בסכום המוערך בכ-800 אלף שקלים.
