כתב האישום שהוגש לפני כחודש נגד חמישה נאשמים באשמת העלמת הכנסות מפעילותם במתן הלוואות חוץ בנקאיות בריבית, מגלה כעת את היקף ההעלמות, הנאמד בעשרות מיליונים.
כתב האישום, שהוגש לבית המשפט המחוזי בתל אביב, באמצעות פרקליטות מחוז ת"א פלילי, נגד קובי דיבה, בן 30 מאור יהודה, אמיר כהן בן 37 מתל אביב, ויטל חסון בן 23 מתל אביב, אסף סרבי בן 26 מאור יהודה ואליהו דיבה, בן 51 מאור יהודה, כולל גם עבירות של ניכיון שיקים, ארגון הימורים ועבירות של סחיטה באיומים, סחיטה בכוח ונטילת נכסים לשם סחיטה. עם זאת, אישומי המס בכתב האישום הוגשו רק נגד קובי דיבה ואמיר כהן.
כתב האישום הוגש בעקבות חקירה מורכבת שהתנהלה בשיתוף פעולה של יחידת יהלום ברשות המיסים וימ"ר תל אביב.
על-פי כתב האישום, בשנים 2005 עד 2007 עסק קובי דיבה בניכיון שיקים ובמתן הלוואות חוץ בנקאיות מבלי שהודיע לפקיד השומה על עיסוקו, מבלי שניהל פנקסי חשבונות כדין ומבלי שהנפיק חשבוניות מס כדין.
במסגרת עיסוקו במתן הלוואות הלווה דיבה הלוואות בריבית משני סוגים עיקריים: הלוואה נושאת ריבית חודשית בשיעור ממוצע של כ-10% לחודש והלוואה נושאת ריבית שבועית בשיעור ממוצע של כ-5% לשבוע. בחלק מהמקרים כלל החזר ההלוואה תשלום בגין הריבית ובגין הקרן ובמקרים אחרים שולמה ריבית בלבד עד להשבת מלוא סכום הקרן בתשלום אחד.
במסגרת עיסוקו בניכיון שיקים ניכה דיבה שיקים תמורת עמלה בשיעור ממוצע של כ-5% לחודש. בחלק מהמקרים בהם שיקים שנוכו לא כובדו ונותרו ללא כיסוי הפכו החזרי התשלום להלוואות בריביות משתנות.
לצורך גביית הכספים טוען כתב האישום כי דיבה דיבה נקט, בעצמו או באמצעות אחרים, בהם ויטל חסון ואסף סרבי, פעולות שונות ובכלל זה איומים, הטרדות טלפוניות, ביקור בבית החייב, עסקו או מקום העסקתו ופנייה לבני משפחתו. כך, במקרה אחד הושלך רימון על ביתו של אחד החייבים, שבמזל לא התפוצץ,
במהלך שנת 2008 הצטרף אמיר כהן כשותף לדיבה והנאשמים החלו לנהל בצוותא את העסק למתן ההלוואות ולניכיון שיקים, מבלי שהודיעו לפקיד השומה על עיסוקם, מבלי שניהלו פנקסי חשבונות כדין ומבלי שהנפיקו חשבוניות מס כדין. בשנים 2009 - 2010 הנאשמים לא רשמו ולא הנפיקו חשבוניות מס כדין בגין מלוא תקבוליהם מעיסוקם בניכיון שיקים וניהלו פנקסי חשבונות כוזבים לשנים אלה. בנוסף לא דיווחו לפקיד השומה על עיסוקם במתן הלוואות בשנים האמורות, לא ניהלו פנקסי חשבונות כדין ולא הנפיקו חשבוניות מס כדין.
כתב האישום קובע כי בשנים 2005 - 2007 העלים קובי דיבה את כלל פעילותו העסקית מרשות המיסים והשמיט תקבולים בהיקף של קרוב ל-5 מיליון שקלים. בשנים 2008 עד 2010 העלימו דיבה וכהן את מלוא היקף פעילותם העסקית מרשויות המס והשמיטו תקבולים בהיקף של קרוב ל-26 מיליון שקלים.
עוד נטען, כי בשנים 2007 - 2010 עסק דיבה בארגון ועריכת הימורים והעלים מרשויות המס את כלל תקבוליו מעיסוקו זה. במסגרת הפעילות בארגון ועריכת ההימורים, משנקלע מהמר לקשיים כלכליים והתקשה בהחזר הפסדיו, סיפקו לו דיבה וכהן הלוואות נשך בריביות משתנות לכיסוי הפסדיו.
במסגרת עיסוקם ובמטרה להסתיר את זהותם כבעלי הזכויות בכספים ואת מקור הכספים שהתקבלו כתוצאה מביצוע העבירות, הפקידו הנאשמים את הכספים האמורים בחשבונות קש. בחלק מהמקרים דרשו הנאשמים מחייבים למסור לידיהם פנקסי שיקים המשוכים על חשבונותיהם של החייבים, או לפתוח חשבונות בנק ייעודיים לשימושם ולצורך הסוואת זהותם והסתרת מקור והיקף כספי העסק.