העבריין הבכיר
ריקו שירזי מואשם בעבירות מס בהיקף 25 מיליון שקל ובהלבנת הון בהיקף 14.5 מיליון שקל. כתב האישום נגד שירזי הוגש (יום ד', 23.11) לבית המשפט המחוזי בתל אביב בידי המחלקה לתיקים מיוחדים ברשות המיסים. מעצרו של שירזי הוארך עד 14.11.11, אז ידון בית המשפט בבקשה לעוצרו עד תום ההליכים. משפטו של שירזי יחל יומיים קודם בפני השופט
עודד מודריק.
על-פי כתב האישום, שירזי הוציא חשבוניות פיקטיביות בסך למעלה מ-25 מיליון שקל ובכך סייע לאחרים להתחמק מתשלום מס. עוד מואשם שירזי, כי התחמק ממס בגין הכנסותיו שלו בסך למעלה מ-3 מיליון שקל ומתשלום מע"מ בסך חצי מיליון שקל. כמו-כן מואשם שירזי בשיבוש הליכי משפט ובאיומים. כתב האישום הוגש על-ידי מנהלת המחלקה, עו"ד דנה אמיר, ועוה"ד ליאת בכור, אורי שפיגל ולירון וקנין.
המדינה שילמה את ההלוואות והריבית לטענת הרשות, בשנים 2011-2010 נתן שירזי הלוואות בריבית קצוצה ללווים שונים וביצע עבירות במטרה להסתיר את מתן ההלוואות, להתחמק מתשלום מס הכנסה ומע"מ בגין הריביות אותן גבה, ולהלבין רכוש שמקורו בעבירה. לפי הנטען, עשה שירזי שימוש בעוסקים שונים (חברת לב אנרגיה, עסק בשם "קריסטל" וחברת אלמקס) בהם פעל עד המדינה, שביצע את העבירות מטעמו של שירזי, במטרה לסייע לו להסתיר את מתן ההלוואות ולהתחמק ממס הכנסה ומתשלום מע"מ. שירזי קָשר קֶשר עם רובמן לרישום כוזב במסמכי החברות לב אנרגיה ואלמקס ולהוצאת חשבוניות מס ע"ש העוסקים, בהן יירשם בכזב, כי העוסקים ביצעו עסקות אמת עם הלווים.
לדברי המדינה, הלווים זומנו לביתו של שירזי ביחד עם העד, שם אישר שירזי להעניק להם את ההלוואות. שירזי והעד הסבירו ללווים, כי הם יקבלו חשבוניות פיקטיביות בגין ההלוואות והריבית, כאשר סכום המע"מ הגלום בחשבוניות שווה לסכום הריבית השבועית או החודשית בגין ההלוואה או לחלק ממנה. באופן זה יכלו הלווים להגדיל באופן פיקטיבי את הוצאותיהם לצרכי מס הכנסה, לנכות את החשבוניות הפיקטיביות בדיווחיהם למע"מ ובפועל להתחמק ממס הכנסה ומתשלום מע"מ, ולהזדכות על מלוא או על חלק מסכומי הריבית ששילמו. בכך למעשה שילמה המדינה חלק מהחזרי הקרן והריבית.
במסגרת זו, אומרת המדינה, קיבל שירזי המחאות הרשומות לכאורה לפקודת החברות, תוך הסוואת בעלותו בכספים הרשומים בהן, מקורן והפעולות האמתיות המבוצעות בהן, כאשר בפועל המחאות אלה נמשכו לטובתו, נפרטו על ידו או על-ידי מי מטעמו והכספים הרשומים בהן שימשו אותו לצרכיו.
שלוש מכוניות יוקרה ושעון משובץ יהלומים בנוסף לכך נטען בכתב האישום, כי שירזי איים על אחד הלווים שיפגע בו, כשזה לא עמד בפירעון ההלוואות והריבית בגינן. עוד נטען, כי במסגרת החקירה איים שירזי בשתי הזדמנויות על חוקריו בכך שירצח את עד המדינה וילדיו. לדברי המדינה, לאחר מעצרו בחודש שעבר דאז שירזי להעלים מביתו את רשימת הלווים.
הרשות מבקשת מבית המשפט לחלט זמנית רכוש של שירזי בשווי 4.5 מיליון שקל, הכולל המחאות, כספים, שלושה כלי רכב (מרצדס ושני BMW) ושעון יוקרתי משובץ יהלומים. המדינה גם מבקשת להאריך עד תום ההליכים את מעצרו של שירזי ואומרת שברשותה ראיות רבות, ובכללן עדות מפורטת של עד המדינה והאזנות סתר.
יצויין, כי ברשימת עדי התביעה מופיע סניגורו של שירזי, עו"ד משה שרמן, שכן המדינה טוענת ששירזי שילם לו 382,000 שקל מהכספים אותם הרוויח שלא כחוק. במצב זה, לא יוכל שרמן - פרקליטו של שירזי מזה שנים - לייצגו במשפט זה.