בית המשפט התיר (יום ג', 12.2.13) לפרסום פרטי פרשת עבירות מס בתחום הבנייה והתשתיות, בהיקף כולל של לפחות 300 מיליון שקלים.
לחשודים העיקריים בפרשה, יעקב (ג'קי) מור ואבנר שפיר מאזור נתניה, מיוחסות עבירות נוספות, בהן עבירות
הלבנת הון בהיקפים גדולים, עבירות של רישום כוזב במסמכי תאגיד ועוד.
החקירה הגלויה בפרשה, שזכתה ברשות לכינוי "קוד שביר" ברשות המיסים, החלה לאחר פעילות איסוף סמויה אשר נמשכה תקופה ארוכה. בחקירה נוטלים חלק עשרות חוקרים מיחידות "יהלום" - היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה ומשרד חקירות מע"מ חיפה והצפון, וכן יחידות מתפ"א, יאל"כ ואתגר במשטרת ישראל.
חקירת הפרשה, המתרכזת כאמור בתחום הבנייה והתשתיות, מהווה נדבך נוסף במאבק האינטנסיבי אותו מנהלת רשות המיסים בתקופה האחרונה נגד תופעת ההון השחור.
מור ושפיר, בעלי שלוש חברות להשכרת כלים לעבודות עפר - דליס 2001, י.ש. המובילים ו-א.ד. נתיבי המרכז, עסקו במהלך השנים 2007 עד 2012 לפחות, בהפצת חשבוניות מס פיקטיביות בהיקפים של מאות מיליוני שקלים, באמצעות החברות. מהבקשות שהוגשו לבית המשפט עולה כי לצורך ביצוע העבירות ועל-מנת להסוות את פעילותם, פעלו החשודים באמצעות החברות אשר, למעט אחת מהן, נרשמו על-שם אנשי קש בעוד שבפועל נוהלו על ידם.
הפצת החשבוניות יצרה לחשודים הכנסות שמקורן ב"עמלות" שגבו ממקבלי החשבוניות הפיקטיביות בהיקף כולל של עשרות מיליוני שקלים, תוך שהם מדווחים לרשויות המס דיווחים כוזבים בהיקפים של מאות מיליוני שקלים.
השניים נעצרו לראשונה ב-4 בפברואר ומעצרם הוארך בבית משפט השלום בראשון לציון, בשלב זה עד ל-15 בפברואר. במקביל, נעצרו עד כה בפרשה כ-15 מעורבים נוספים, מתחום הבנייה והתשתיות, אשר רובם שוחררו בתנאים מגבילים ו/או נתונים במעצר בית. מרבית המעורבים קשרו עצמם לעבירות המיוחסות להם.
עשרות חשודים משניים מחומר הראיות מתבסס החשד, כי עשרות חברות עשו שימוש בחשבוניות אשר הנפיקו החשודים על-מנת לנפח את הוצאותיהן ובכך, הקטינו את תשלומיהם למע"מ ולמס הכנסה והונו אף הם את הקופה הציבורית בסכומים של עשרות מיליוני שקלים. בין החשודים בקיזוז החשבוניות מספר גדול של חברות הפועלות בענפי הבנייה והתשתיות.
עם הפיכתה של החקירה בפרשה לגלויה, נערכו חיפושים בבתים ובעסקי החשודים, אותר מקום מסתור בו החזיקו החשודים תיעוד מפורט של היקף פעילותם הבלתי חוקית, נתפסו נכסים רבים ומגוונים, בהם נכסי נדל"ן רבים, מספר רכבי יוקרה, כ-1.5 מיליון שקלים במזומן, חשבונות בנק רבים, פיקדונות, מסמכי הנהלת חשבונות וחשבוניות שונות החשודות כפיקטיביות. בין הנכסים, גם נכסים אותם רכשו המעורבים, כך על-פי החשד, בכספי העבירות בהן הם חשודים. בכוונת רשות המיסים לבקש את חילוטם של נכסים אלה.
עוד עולה, כי החשודים העיקריים נתנו, על-פי החשד, הלוואות לאחרים כנגד ריבית מופלגת וכנגד חשבונית פיקטיבית, וריבית זו, המהווה הכנסה חייבת במס, לא הועברה לקופה הציבורית. בדרך זו, סייעו החשודים למקבלי ההלוואות, להונות את קופת המדינה ולממן באמצעות זיכויים במס את תשלומי הריבית בגין ההלוואות שקיבלו.
עוד לפי הבקשה, לצורך פעילותם, השתלטו החשודים על חלקת מקרקעין באזור התעשיה הדרומי בנתניה והחזיקוה שלא כדין במשך שנים, תוך זריית אימה ופחד באחרים.
כן קיימים חשדות לביצוע פעולות ברכוש אסור, במטרה להסתיר את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה בו, בין היתר, תוך שימוש באנשי קש שונים ובמצגים פיקטיביים.
משרד עורכי הדין גולדמן ושות' המייצגים חשוד נוסף, שלגבי שמו חל עדיין איסור פרסום עד יום ראשון, מסר בתגובה: "בשלב זה מטבע הדברים איננו מעוניינים למסור כל פרט מזהה על הלקוחות שלנו שלגביהם הוצאנו צו איסור פרסום, מלבד העובדה שמדובר בחברות רציניות מאד ובאנשים נורמטיביים, שאין כל ספק שלאחר החקירה יתברר כי החשדות נגדם הן לא יותר מעורבא פרח. לכל היותר מדובר במחלוקת שאמורה להיסגר במישור האזרחי".