מקור הכספים של
מוטי בן-משה הוא בעבירות פליליות, ולכן השאלה היחידה אינה האם קבוצת אקסטרה תקרוס אלא מתי. כך טוען (יום ד', 22.1.14)
נוחי דנקנר, בבקשתו לבטל את העברת השליטה בקונצרן אי.די.בי לידי בן-משה ו
אדוארדו אלשטיין.
דנקנר מבקש משופט בית המשפט המחוזי בתל אביב,
איתן אורנשטיין, לבטל את פסק דינו המשלים, בו הורה לבצע את העברת השליטה, לאחר שרשות ניירות ערך והמשקיף
חגי אולמן דיווחו שאין חשש בנוגע למקורותיו הכספיים של בן-משה. עוד הוא מבקש להמציא את דוח הבדיקה לכל הצדדים, לאפשר לחקור את מי שהכינו אותו ולכנס אסיפות נושים שידונו שוב בהסדר המוצע לאור הממצאים. עם זאת אומר דנקנר, כי ניתן במקביל להמשיך ולקבל את האישורים הרגולטוריים להעברת השליטה, אם זו תשוב ותאושר.
לדברי דנקנר, רו"ח יהודה ברלב וחברת החקירות הפיננסיות בלק קיוב מצאו, כי לכאורה מקור הכספים למימון ההסדר בידי בן-משה הוא בהונאת מע"מ,
הלבנת הון ושליחת יד בכספי הפקדונות של לקוחות אקסטרה בגרמניה. הוא טוען, כי ברלב ואבי יאנוס מסרו את המידע לבודקים, אך הללו התעלמו ממנו או הסתמכו על מצגים כוזבים של בן-משה כאשר קבעו שאין חששות כאלו.
על-פי ממצאיו של ברלב, "אקסטרה משמשת כמתווכת בין יצרניות חשמל בגרמניה ובין הצרכנים. הוא מסביר, כי קבוצת אקסטרה מוכרת את החשמל לצרכנים במחירי הפסד הנמוכים מהמחירים אותם היא משלמת ליצרנים, והכל בתמורה לתשלום מקדמה מראש מהצרכנים לפרק זמן של שנתיים. דרך זו, מאפשרת לקבוצת אקסטרה להגדיל כל עת את כמות הלקוחות שלה (ולא לקרוס למרות הפעילות הגרעונית), כאשר אקסטרה רושמת את כספי הפקדונות בדוחותיה כרווחים, באופן פיקטיבי ובניגוד לכללי החשבונאות המקובלים, וזאת על-מנת להציג מצג שווא של רווחיות, כשבפועל היא מקטינה את יתרות הפקדונות ומגדילה את הון החברה (כאמור שלא כדין)".
עוד טוען ברלב, כי אקסטרה מעלימה את המע"מ שהיא גובה מלקוחותיה, ולכן אין ספק שביום מן הימים יינקטו הליכים נגדה בידי ממשלת גרמניה. טענה נוספת של ברלב היא, כי "עולה חשד שבן-משה, קשור לגורמים המוכרים לרשויות בישראל ובאירופה כמעורבים בארגוני פשיעה. בן-משה ועבריין ידוע מצרפת בשם מישל קסלסי, ניסו להקים מערך חברות ריק מתוכן, שלכאורה, אמור היה לשמש לצורך הלבנת הון הנובע לכאורה מפעילות בשוק האפור".
"אם צודקים המבקשים ואם יש חשש, ולו הקל שבקלים, שאמנם איזה מהראיות (ואפילו אחת מהן!) היא נכונה - הרי שפירושו של דבר הוא שהשליטה באי.די.בי נמסרת לקבוצת אקסטרא אשר יש סיכוי ניכר (ולטענת המבקשים וודאות גבוהה בצורה מטרידה ביותר), כי היא בעצמה צפויה לקרוס בנסיבות חמורות. ובשים לב לכך שקבוצת אקסטרה, שואבת, לכאורה, את הונה וכספה מכספי הציבור הגרמני ורשויות המס בגרמניה, הרי שהתמוטטותה תביא לכך שהציבור הגרמני ורשויות המס הגרמניות (שהם הנושים של קבוצת אקסטרה), הם שיהיו, שלא מרצונם ושלא בטובתם בעלי השליטה בקונצרן הגדול במדינת ישראל", נטען בבקשה.
במישור המשפטי טוען דנקנר, כי לא ייתכן שגורל השליטה באי.די.בי ייחרץ מפני שהראיות - קרי: דוח הבדיקה - הוצגו בפני כל הצדדים ובעיקר הנושים. לדבריו, אם בדוח אין שום ממצא מחשיד - הרי שהנושים ישמחו לשוב ולאשר את ההסדר עם בן-משה. יצוין, כי אורנשטיין קבע שבן-משה ואלשטיין יוכלו לטעון שיש בדוח חלקים סודיים בטרם יחליט האם לפרסמו. הבקשה הוגשה בידי עוה"ד שמוליק קסוטו, גיא נוף ורונן בר-און.
