רשות המיסים קיבלה רשימה של 8,000 ישראלים שהחזיקו חשבונות בבנק HSBC בשווייץ - הודיעה הרשות (יום ב', 1.8.16). הרשימה התקבלה בימים האחרונים לאחר מגעים ממושכים עם רשות המס השווייצרית.
הרשימה הנוכחית מצטרפת לרשימות קודמות של ישראלים שניהלו חשבונות בבנקים בחו"ל, ובראשה רשימת הלקוחות בבנק UBS השווייצרי. רשימה זו הניבה עשרות חקירות ולאחרונה הוגשו כתבי אישום ראשונים נגד מחזיקי חשבונות. הרשות גם קיבלה מידע על חלק מן הישראלים המוזכרים ב"מסמכי פנמה" ככאלו המחזיקים חברות במקלטי מס.
יש לציין, כי החזקת חשבון בנק בחו"ל ופעילות במקלט מס אינן עבירות כשלעצמן, אך קיימת חובה לדווח על החשבון ועל הנכסים המצויים בו. הסיבה שיא, ששיטת המיסוי בישראל - כמו ברוב העולם - היא פרסונלית: ישראלי חייב במס בישראל על הכנסותיו בכל מקום בעולם, למעט אם הן פטורות או חייבות במס חלקי מכוח אמנות מס בין-מדינתיות.
המסמכים שקיבלה הרשות מבנק HSBC כוללות מגוון רחב של מסמכים המתעדים את התנהלות הבנק מול לקוחותיו. בשלב הראשון, הצפוי להימשך מספר חודשים, הרשות תבחן ותמיין את החומר ותשווה לדיווחים של אותם ישראלים לרשויות המס. בתהליך המיון יזוהו הלקוחות שבהתנהלותם השוטפת מול הרשות כללו דווח על החשבונות, וכן אלו שדיווחו על קיום החשבון במסגרת הליך הגילוי מרצון - אשר הוארך לאחרונה עד 31.12.16.
HSBC, אשר מרכזו בלונדון, הוא אחד הבנקים הגדולים בעולם, עם נכסים בהיקף של 2.14 טריליון דולר וקרוב ל-270,000 עובדים. בשנה שעברה רשם הבנק הכנסות של 60.7 מיליארד דולר ורווח נקי של 15.5 מיליארד דולר.
