שימוע לענבל אור: עבירות מס ומרמה

יזמת הנדל"ן לשעבר ענבל אור זומנה לשימוע (יום א', 25.11.18), לפני שיוחלט האם להעמידה לבין על עבירות מס הכנסה, עבירות מס הכנסה, עבירות מרמה בנסיבות מחמירות כלפי לקוחות וכלפי מנהל סניף בנק וכן עבירות על חוק הגנת הצרכן. מכתבי שימוע נשלחו לשני עובדים נוספים בקבוצת החברות שהיו בבעלות אור. עסקיה של אור קרסו בשנת 2016 והיא והחברות שבשליטה מצויות בהליכי חדלות פרעון. אור חשודה, כי בשנים 2016-2008 לא הוציאה חשבוניות ולא דיווחה למנהל מע"מ על חלק מהעסקות שביצעה ב-11 פרויקטים למגורים, בהם ארגנה קבוצות רכישה באמצעות חברות בשליטתה. מדובר על עסקות ב-150 מיליון שקל, שהמע"מ הנובע מהן הוא למעלה מ-20 מיליון שקל. עוד חשודה אור, כי לא הוציאה חשבוניות ולא דיווחה על עסקות נדל"ן ב-9 מיליון שקל שביצעה במישרין (ולא באמצעות החברות שבבעלותה), כאשר נרשמו על שמה זכויות בפרויקטים למגורים ששיווקה. עוד חשודה אור בביצוע עבירות מרמה כלפי לקוחות באחד הפרויקטים שבהם ארגנה קבוצת רכישה. לטענת הפרקליטות, אור פנתה למספר לקוחות, שהעבירו צ'קים לפקודת הנאמן בפרויקט לצורך רכישה הקרקע עליו ייבנה. אור ביקשה מהם לבצע העברות בנקאיות בסך 2 מיליון שקל לחשבון חברה שבשליטתה במקום חלק מהצ'קים שמסרו, וזאת תוך הצגת מצגים כוזבים שונים וללא יידוע הנאמן. כתוצאה מהתנהלותה של אור, לא היה בחשבון הנאמנות די כסף עבור תשלום לבעלי הקרקע, וחברי קבוצת הרכישה נאלצו לשלם סכומים נוספים. אור חשודה בכך שביקשה ממנהל סניף בנק מזרחי-טפחות לכבד צ'קים שמסרה חברה בשליטתה, למרות חריגה ממסגרת האשראי בחשבון החברה. על-מנת לשכנע את מנהל הסניף, הציגה בפניו אור מסמך בנקאי אותו זייפה באמצעות עובדיה, ואשר לימד לכאורה שבחשבונה הפרטי קיימת יתרה עו"ש של עשרות מיליוני שקלים. בעקבות המרמה נענה מנהל הסניף לבקשתה, אולם הצ'ק שנתנה לכיסוי חריגת האשראי חזר בהמשך. בנוסף, אור חשודה בעבירות על-פי חוק המע"מ ופקודת מס הכנסה בגין רכישות פרטיות של ביגוד, תיקים, תכשיטים ועוד, בסכום של 900,000 שקל. לטענת הפרקליטות, אור רשמה הוצאות אלה באופן כוזב בספרי חברה שבשליטתה כדי להתחמק מתשלום מס הכנסה ומע"מ. אור וחברה בשליטתה חשודות, כי הפרו את חוק הגנת הצרכן כאשר ביצעו הטעיות של רוכשי הדירות בשבעה פרויקטים. הללו שווקו בססמאות כגון "דירה במחיר שישאיר אותך במרכז"; "הצטרפו להצלחה, החל ב-1,480,000 שקל ויש לך דירה בתל אביב, עלייה לקרקע דצמבר 2015. משלמים 35% והיתרה באכלוס"; "כל הדירות בשלב א' אזלו! מכירת שלב ב' בעיצומה! לאור הצלחת הפרויקט המבצע ממשיך ל-48 שעות אחרונות בלבד!"; ועוד. בפרסומים הוסתר פרט מהותי: הם ביקשו לאגד קבוצות רכישה ולא למכור דירות. כתבנו אלעזר לוין מציין כי לעומת זאת, החליטה הפרקליטות שלא להגיש כתב אישום נגד אור בחשד שמכרה דירות מסוימות פעמיים לשני לקוחות. בנושא זה, נערכו חקירות בשנתיים האחרונות, בעיקר לגבי חשדות למכירה כפולה כביכול של דירות בכמה מיזמים של אור וחברותיה בתל אביב. התברר שלא הייתה מכירה כפולה של דירות, ולא נמצאו ראיות לעבירת מרמה. אור נקלעה לקשיים בפברואר 2016. בשלב ראשון ניסתה להכחיש את החשדות נגדה ולטעון שהכל בסדר. אולם לאחר מכן התבררו חשדות כבדים כמתואר לעיל. בסופו של דבר, מונו כונסי נכסים ומפרקים לחברות של אור.