יניב בן-דוד עמד בראש ארגון פשיעה, אשר הפיץ חשבוניות פיקטיביות ב-510 מיליון שקל, באמצעותן התחמקו רוכשיהן מתשלום מע"מ בסך 72 מיליון שקל. הארגון גם הלבין הון ב-261 מיליון שקל. כך טוענת המדינה, בכתב אישום שהגישה (יום ה', 20.12.18) לבית המשפט המחוזי מרכז.
כתב האישום בפרשה הוגש בפברואר השנה, אך כעת הוא הוגש מחדש לאחר שבן-דוד הוסגר מספרד, אליה נמלט עם פתיחת החקירה. מדובר באחת מפרשיות החשבוניות הפיקטיביות הגדולות ביותר אי-פעם, ובמקרה נדיר בו - לטענת המדינה - הן הופצו בידי ארגון פשיעה, מהסוג המוכר בדרך כלל מן הפשיעה הקשה.
המדינה אומרת כי בן-דוד עמד בראש הארגון, "התווה את מדיניותו הפלילית של הארגון וכיוון את הפעילים והחברים בו לביצוע עבירות פליליות. יניב הורה על חלוקת הרווחים בין חברי הארגון וכן קבע את חלוקת התפקידים בו". לצידו נאשמת אשתו, גילה בן-דוד, שלטענת המדינה החזיקה את כספי הארגון ופעלה בהם על-פי הוראותיו של בעלה. אחיו של יניב, תום בן-דוד והראל בן-דוד, היו אנשי הדרג השני (הדרג הבכיר) בארגון - אך טרם הועמדו לדין.
מתחת לבני משפחת בן-דוד פעל הדרג הניהולי, ובו מוטי אטיאס, חיים סעדה ורפי קסטוריאנו. חבר רביעי בדרג זה הוא עד מדינה, ששמו נאסר לפרסום. אליהם היו כפופים חיילי הארגון ומי ששימשו כסוכנים לגיוס "
לקוחות": אבירן ערבה, ישראל בורוכוב ואריאל גדמילוב. כמו-כן הועמדו לדין בעלי הצ'יינג'ים עקיבא מגרלשווילי וציון דואק, שלטענת המדינה סייעו בהלבנת כספי הארגון.
"לשם קידום מטרות הארגון ובמטרה למנוע התחקות אחר פעילותם הפלילית, הדרג הבכיר והדרג הניהולי בארגון וחברי הארגון נהגו להחליף, מעת לעת, מכשירי טלפון נייד וכרטיסי sim, נהגו לשוחח ביניהם באמצעות יישומון WhatsApp וכן הרבו להשתמש בשיחותיהם בשמות קוד", נאמר בכתב האישום. הפעילות בוצעה באמצעות שורה של חברות, שהיו בבעלותם ובניהולם של אנשי קש ("קופים") מטעם הארגון.
המדינה מייחסת ליניב בן-דוד עבירות של היותו ראש ארגון פשיעה, הלבנות הון וסחיטה באיומים, וליתר הנאשמים - עבירות מיסים ו
הלבנת הון. לדבריה, לעדותו של עד המדינה יש חיזוקים בדמות מסמכים ומסרונים בינו לבין בן-דוד ומעורבים אחרים, בעוד בן-דוד שמר על שתיקה בחקירתו. המדינה מבקשת לעצור את בן-דוד עד תום ההליכים נגדו, תוך שהיא מציינת שביצע עבירות אלו מיד לאחר שסיים באוגוסט 2014 לרצות עונש מאסר בן ארבע שנים על עבירות דומות. את המדינה מייצגים עוה"ד ליאת מנור, אוראל בן-מוחה ועידו נולמן.
