כתב אישום נגד עובדת סוציאלית בגין גניבה בידי מורשה

פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה (יום א', 19.5.19) כתב אישום לביהמ"ש המחוזי בתל אביב נגד עינת רט ארדמן בגין גניבה בידי מורשה והלבנת הון. בעלה של הנאשמת, גיא ארדמן, מואשם בהחזקת נכס חשוד. בנוסף, הנאשמים מואשמים בעבירות שונות על פקודת מס הכנסה שבוצעו בכוונה להתחמק ממס. התיק נחקר בעקבות פרשת UBS. על-פי כתב האישום, שהוגש על-ידי עו"ד נגה בליקשטיין שחורי, פרד זייגר ז"ל היה בנו של וולטר זייגר ז"ל. פרד התגורר במשך מרבית חייו בארצות הברית, למעט תקופת מגורים בת שנים ספורות בישראל. במהלך שנות ה-80', הוקמה מכספיו של וולטר קרן בשוויץ, שתפקידה תמיכה כספית בפרד, באמצעות קצבה חודשית בסך 3,000 דולר. בהתאם לנהלי הקרן, נקבעו לה מספר יורשים, שחלקם תושבי ישראל, שיהיו זכאים ליתרות בה לאחר מותו של פרד. הנאשמת לא הייתה בין יורשי הקרן. הנאשמת הייתה בין מנהלי הקרן מאז שנת 2004, ובהתאמה, הייתה זכאית לכיסוי הוצאותיה בניהול הקרן והחל משנת 2007 גם לתשלום שנתי סמלי בסך 3,000 פרנק שוויצרי לשנה. יתרות הקרן הועברו לאורך השנים מחשבון על שם הקרן לחשבון פרטי על שם הנאשמת ואביה ז"ל, וגם בתקופה זו, הנאשמת ואביה המשיכו לפעול בהתאם להוראות הקרן ולהעביר לפרד את קצבתו החודשית באופן סדיר. החל מהרבעון השני לשנת 2012, הנאשמת, בהיותה מחזיקה כדין בכספי הקרן, החלה לנהוג בהם מנהג בעלים מלא ומתמשך לשימושה האישי במרמה ובניגוד להוראות הקרן. בתוך כך, באפריל 2012, הנאשמת העבירה את מרבית יתרות הקרן בסך כ-650 אלף דולר לחשבון בבנק UBS בשוויץ שבו היא מורשית החתימה היחידה, ושבו עשתה שימוש אישי ופרטי באמצעות כרטיסי אשראי ומשיכות מזומן. במקביל, באפריל 2012 הנאשמת העבירה סך 100,000 דולר מהחשבון הפרטי על שמה ועל שם אביה בו נוהלו כספי הקרן, לחשבון על שמה ועל שם הנאשם בארה"ב, שבו נהגו הנאשם והנאשמת מנהג בעלים. בנוסף, בין השנים 2013-2014 הנאשמת העבירה סכום מצטבר של 75,000 דולר מחשבונה ב-UBS לחשבון בארה"ב, כאשר הכספים נשמרו יחד עם כספים פרטיים של הנאשמים. החל מאפריל 2012 פחתה משמעותית תדירות העברת הכספים ע"י הנאשמת לפרד. לאורך כל שנות פעילות הקרן הנאשמת לא יידעה את המוטבים ליתרות בקרן בדבר מספר החשבון, היתרות בחשבון או שיעור זכאותם לחלק מן היתרות. ההחזקות בחשבון הבנק ב-UBS, וההכנסות שבו, לא דווחו לרשות המיסים; ובדומה, הנאשמים לא דיווחו לרשות המיסים על הכנסות מעבודה שהפיקו במשך מספר שנים ושהופקדו בחשבון שבבעלותם בארצות הברית. עם הגשת כתב האישום, ביקשה הפרקליטות לחלט כספים המצויים בחשבון הבנק של הנאשמת בבנק UBS ובחשבון הבנק של הנאשמים ב-Bank of America.