האחים איציק דיין ואמיר דיין הם המיליארדרים החשודים בהעלמות מס במאות מיליוני שקלים. בית המשפט המחוזי בתל אביב התיר לפרסם את שמותיהם של השניים, חודש לאחר שנעצרו ומאוחר יותר שוחררו בערבות.
האחים דיין מוגדרים בידי רשות המיסים כנמנים על עשירי ישראל, למרות שהם פועלים בדיסקרטיות רבה ושמותיהם אינם מוכרים לציבור הרחב. אשתקד העריך העיתון דה-מרקר את שוויה של המשפחה ב-1.13 מיליארד דולר. הרשות טוענת, כי אמיר ואיציק דיין התחמקו מתשלום מיסים באמצעות הקמת נאמנות הרשומה על שמו של ג'קי מלכה, אזרח צרפת בן 91, חותנו לשעבר של איציק דיין, ואשר הכנסותיו מסתכמות ב-30,000 אירו בלבד בשנה. האחים דיין נעצרו ב-9.11.20, מעצרם הוארך בשלושה ימים ולאחר מכן שוחררו בערבויות של 550,000 שקל כל אחד.
החוקרים אמרו בדיון המעצר, כי מלכה הכחיש בתוקף כל קשר לנכסים שנרשמו על שמו, בשיחה עם חוקר של הרשות שהוקלטה, וכי בצורה זו התחמקו השניים מתשלום מיסים של עשרות מיליוני שקלים בישראל. יצוין, כי רשות המיסים פועלת בשנים האחרונות לאתר את מי שפועלים באמצעות נאמנויות, כדי לבדוק האם אכן התנתקו מן הנכסים ומפירותיהם, או שמדובר בפעולה פיקטיבית שנועדה להתחמק ממס.
עוד אמרו החוקרים, כי בשנת 2015 הגיעה הנאמנות להסדר עם רשות המיסים - אך טענו שהיה זה הסדר שווא, שכן לא נמסר אז לרשות שהאחים הם העומדים מאחוריה. לדבריהם, באותו הסדר "גיירה" הנאמנות 182 מיליון אירו, תוך תשלום מס של 2 מיליון שקל בלבד. החוקרים הוסיפו, כי לאחר קבלת מידע באמצעות שיתופי פעולה בינלאומיים, החלה החקירה שהעלתה שמדובר בנאמנות פיקטיבית. באי-כוחם של האחים, עוה"ד חיים גבאי ו
נתי שמחוני, הדגישו בדיון, כי מרשיהם כופרים בחשדות נגדם ומסכימים לתנאי השחרור כחלק משיתוף הפעולה שלהם עם החוקרים. היום אמרו השניים: "הנושא הנבדק ברשות המיסים - שהולדתו בסכסוך גירושין - הוא מורכב, והאחים דיין יוצגו בהקשרו על-ידי מיטב המומחים. בשל כך, ראוי היה כי הנושא ייבחן במישור האזרחי בלבד. אמיר ואיציק פועלים בשקיפות ובשיתוף פעולה מלא מול רשות המיסים ובטוחים, כי בסיום החקירה יתברר, כי לא נפל כל דופי בהתנהלותם".
שופטת השלום
אירית מני-גור הוציאה באותו דיון צו איסור פרסום ל-45 יום על הפרשה, אך בשבוע שעבר קיבלה את פנייתם של כמה מאמצעי התקשורת והתירה את פרסום השמות. שופטת בית המשפט המחוזי בתל אביב, מעין בן-ארי, דחתה את ערעורם של האחים וקבעה, כי לא הוכיחו שהפרסום יגרום להם נזק העולה על זה הנגרם לכל אדם שנעצר ולכן התירה לפרסם את שמותיהם ואת פרטי החשדות החל מהיום (17.12.20).
איציק ואמיר דיין הם שניים מבין 11 אחים ואחיות, המחזיקים – בהרכבי בעלויות שונים וללא חברת-גג – שורה של עסקים בארץ ובחו"ל. איציק דיין הוא הבעלים של חברת קרמיקה שרוני, המייבאת מוצרים לבתי מלון ולקוחות פרטיים ובעלת מחזור של עשרות מיליוני שקלים בשנה. אמיר דיין הוא הבעלים של חברת הבנייה PBM Construction, המשפצת בנייני מגורים ומסחר במערב אירופה (גרמניה, הולנד, בלגיה ושבדיה). בישראל הוא הבעלים של חברות הנדל"ן מגדל הזוהר, א.ב התחדשות עירונית והרברט סמואל על הים.
בכור האחים הוא מיקי דיין, הבעלים של חברת טרייד מוביל העוסקת בטרייד אין וחכירה, ייבוא מוצרים לרכב ומפעילה את המוסך הרשמי לרכבי מרצדס. בחברה זו שותף גם האח
יעקב דיין. האח רוני דיין שותף עם איציק דיין בחברת קרמיקה שרוני. אח נוסף, אבי דיין, הוא הבעלים של חברת הנדל"ן השבדית DGC Investment המחזיקה בכתריסר בנייני משרדים ומרכזים מסחריים במדינה זו. בכתבה על האחים שפורסמה לפני ארבע שנים, כאשר שקלו להתמודד על רכישת אפריקה-ישראל (בהובלתו של אמיר דיין), ציין העיתון כלכליסט, כי את עיקר הונם צברו מנדל"ן בניו-יורק ובמערב אירופה, ומשיטת ניהול שבה לכל פרויקט נדל"ן מקימים חברה ייעודית. העיתון העריך, כי היקף העסקות של המשפחה מגיע למיליארדי שקלים.
בכתבה נאמר עוד, כי אמיר דיין עוסק בשנים האחרונות בעסקי נדל"ן באירופה, בעיקר בגרמניה, שבה קנה בניין ראשון לפני 20 שנה, ובהולנד. "אמיר מצליח למצוא פוטנציאל איפה שאחרים לא רואים", צוטט מקורב למשפחה. הוא אינו קונה בשוק אלא מכונסי נכסים, ומעדיף לעבוד בשותפות עם בנק ההשקעות גולדמן-זאקס ועם חברות ביטוח ישראליות. פרסומים בגרמניה באותה שנה תיארו אותו כמי שמתמחה במציאת בניינים מתפוררים, ואז מחדש אותם וגובה שכר דירה גבוה שאמור להבטיח שההשקעה תוחזר בתוך שנים מעטות. ביולי 2017 רכשה המשפחה את חברת מלונות אפריקה-ישראל תמורת 415 מיליון שקל, חודשים אחדים לאחר שרכשה מן הרשת ארבעה בתי מלון ב-525 מיליון שקל.
