הנאמנים לקבוצת גיבוי אשר עסקה באשראי חוץ-בנקאי ולאג"ח שהנפיקה תובעים 360 מיליון שקל מבעליה, מנהליה, הדירקטורים, רואי החשבון שלה וחברות ביטוח. התביעה הוגשה (9.8.23) לבית המשפט המחוזי בתל אביב בידי עוה"ד רענן קליר וגיא גיסין ורו"ח יצחק עידן. הקבוצה העניקה אשראי בהיקפים של מיליארדי שקלים בשנה, ועם קריסתה אשתקד עמד תיק האשראי שלה על 400 מיליון שקל. חברת-האם, גיבוי אחזקות, מצויה מאז אוקטובר שעבר בהליכי חדלות פרעון, ובעלי כל סדרות האג"ח שלה המחו את זכויותיהם לגיסין. חלק מנכסיה מצויים בכינוס לבקשת בנק דיסקונט ובנק לאומי. הנתבעים הם: אריאל פרדו, שהיה בעל השליטה והיו"ר בשנים 2021-2019; יהונתן כהן, היו"ר ובעל השליטה מאז 2021; אבי בזורה, שהיה המנכ"ל והיו"ר בשנים 2020-2019; רן קאירי, שהיה המנכ"ל בשנים 2022-2020; דוד טל, המנכ"ל אשתקד עד הקריסה; אמנון ברגר, סמנכ"ל הכספים בשנים 2021-2019; משה בן-יעקב, קצין הציות באותן שנים; ג'ולי שאמה, קצינת הציות והיועצת המשפטית בשנים 2022-2021; שלומית פן, יו"ר ועדת הביקורת בכל התקופה; יפעת אדורם-זיו ומשה מזור, שהיו דירקטורים בחברה בכל התקופה; דורון אדירי, דירקטור בשנים 2021-2019; יוסף לוי, שותפו של כהן בשליטה; משרד דלוייט (ברייטמן-אלמגור-זוהר), שהיה ראש החשבון של הקבוצה בשנים 2021-2019; וחברות AIG, הרטפורד ומנורה-מבטחים שביטחו את הנתבעים האחרים. במרכז התביעה עומדת הטענה, לפיה גיבוי "לא קרסה בשל מעשי מעילה, אלא משום שהתנהלה באופן מופקר ורשלני לאורך כל הדרך, הרבה לפני יוני 2022, על כל צעד ושעל, ובעיקר בנוגע לליבת עסקיה - קרי בנוגע לאופן הענקת האשראי וטיפול בכשלי פרעון". לטענת הנאמנים, לגיבוי לא היו נהלי עבודה מסודרים, למרות ההיקף העצום של פעילותה, ודוחותיה ציירו תמונה אופטימית שהייתה "אחיזת עיניים של ממש". הנאמנים מזכירים, כי אריאל פרדו ואחיו אביטל פרדו רכשו בינואר 2019 את גיבוי - שהייתה אז שלד בורסאי - והכניסו לתוכה את פעילותם בתחום האשראי החוץ-בנקאי. היא פעלה בעיקר מול המגזר העסקי באשראי לתקופות קצרות באמצעות ניכיון שיקים, ובהמשך העניקה אשראי לנדל"ן למגורים כנגד בטוחות. באוגוסט 2021 מכרו האחים פרדו את השליטה לכהן ולוי, לטענת הנאמנים - במחיר נמוך בעשרות אחוזים משווי הקבוצה, כאשר לפני כן החליפו שלא כדין ערבויות אישיות שלהם לבנקים בערבויות של גיבוי. תחת כהן ולוי, המתמחים בגיוס כספים בשוק ההון, הנפיקה גיבוי אג"ח ונותרה חייבת 137 מיליון שקל למחזיקיהן. לדברי הנאמנים, דוחותיה של גיבוי יצרו מצג כאילו היא פועלת על-פי הליכים סדורים וקפדניים, תיק האשראי שלה איכותי וצומח בהתמדה, כמעט אין אשראי בפיגור, ההפרשה לחובות מסופקים היא מזערית ויש לה הון עצמי משמעותי. אלא שהחל מיוני אשתקד הודתה החברה, כי העניקה אשראי רע שהגיע ל-100-80 מיליון שקל (יותר מההון העצמי שלה), וכי היא ניזוקה מכמה מקרי מעילה. האמת, טוענים הנאמנים, הייתה חמורה עוד יותר.

251 מיליון שקל של אשראי רע

על-פי ממצאי חקירת הנאמנים, לא היו לגיבוי נהלים כלשהם, אפילו לא בתחום החיתום ובנוגע לאישורים להענקת אשראי; היא לא קיימה תהליך חיתום של ממש ולא דרשה מלקוחותיה מסמכים בסיסיים; היא לא בדקה את תקפותם של השיקים שניכתה; והתנהלה בעיקר באמצעות קבוצת ווטסאפ. הקבוצה העניקה אשראי לכל דיכפין בצורה מופקרת "ולכן הפכה לטרף קל וחלק ניכר מן האשראי שהעניקה היה אשראי רע שגרר כשלי פירעון רבים", נטען בתביעה. עוד טוענים הנאמנים, כי גם הטיפול בכשלי הפרעון נעשה בצורה מופקרת. למעשה, גיבוי הדחיקה כשלים אלו באמצעות גלגול האשראי והענקת סכומים נוספים ללקוחות שלא עמדו בפרעון הקודם. כך נוצר מצב, שבמחצית הראשונה של 2022 לא נפרעו שיקים ב-250 מיליון שקל וחוללו שיקים ב-80 מיליון שקל (עם חפיפה חלקית בין הנתונים). דוחות החברה הסתירו את הגלגול, וכף התאפשר לגיבוי להציג את התמונה הוורודה אך חסרת היסוד על איתנותה. השיטה קרסה ביולי 2022, כאשר הבנקים לא הסכימו לשחרר את השיקים שבידיהם או להעמיד לרשות גיבוי אשראי חדש. הנאמנים אומרים, כי קיבלו לידיהם תיק אשראי של 306 מיליון שקל, מתוכם הצליחו לגבות 55 מיליון שקל, ואילו היתרה - 251 מיליון שקל - מהווה ברובה אשראי רע שגבייתו קשה. הם מייחסים התנהלות זו למנהלי הקבוצה, טוענים שהיא התאפשרה משום שהדירקטורים לא מילאו את תפקידם כאשר לא פיקחו ולא שאלו, ואילו רואי החשבון אישרו את הדוחות הכוזבים ולא הציגו שאלות מהותיות. טרם הוגשו כתבי הגנה.