ועדת החוקה של הכנסת אישרה לאחרונה הקלות בתשלום האגרה בגין הפקדה ומשיכה של צוואות אצל הרשם לענייני ירושה, במטרה לעודד עידכון של צוואות והפקדתן במשרדי הרשם. זוהי הזדמנות טובה להתחיל לחשוב על עידכון צוואה או עריכתה, בפרט בהתחשב במכלול השיקולים הנוגעים לצוואות הדדיות בין בין זוג וליתרונות הרבים הקיימים בהסדרת צוואה מסודרת שיש בה כדי למנוע מחלוקות ועימותים רבים במשפחה לאחר הפטירה.
בגיל השלישי עולה ביתר שאת המודעות לחשיבות עריכת צוואה. כאשר מדובר בבני זוג החיים יחדיו, מתווסף לכך הצורך להבטיח את בן הזוג הנותר בחיים ולמנוע ממנו יריבות מול יורשים אחרים (כגון ילדים משותפים או ילדים מנישואין קודמים). בהתאם לכך, בני זוג רבים מבקשים לערוך צוואות הדדיות (שהן תמונת מראה זו של זו), על-מנת לדאוג שבן הזוג שייוותר בחיים, יוכל להמשיך ולחיות ברווחה ובכבוד.
אולם לצד רצון זה, עומד כמעט תמיד רצון נכבד נוסף: לדאוג לילדים במסגרת הצוואה והוראותיה (בין אם מדובר בילדים משותפים ובין אם בילדים מקשר קודם). כיצד, אם כן, ניתן לאזן בין הרצון לדאוג לבן הזוג ורווחתו לבין הרצון לדאוג לילדים?
ניתן לספק את האיזון במסגרת מגוון הוראות בצוואה, לפי בחירת בני הזוג שעורכים אותה. כך, יכולות הוראות הצוואה ההדדית לנוע ממתן זכות מגורים לבן הזוג הנותר בדירת המגורים עד לסוף ימיו ושנותיו (על-מנת למנוע מצב שהילדים יבקשו להוציאו מן הדירה) וכל יתר הרכוש מועבר לילדים, כאשר הילדים יוכלו לקבל לידיהם את הדירה רק לאחר פטירת בן הזוג הנותר. בנסיבות אלה חשוב לקבוע בצוואה, שזכות המגורים תכלול גם את האפשרות להשכיר את הנכס ולקבל את דמי השכירות ולא רק מגורים בפועל.
אפשרות אחרת היא הורשה מלאה של כל הרכוש והזכויות לבן הזוג הנותר, כאשר רק לאחר פטירתו יקבלו הילדים (כיורשים שניים) את מה שבן הזוג יותיר אחריו בעת פטירתו. במסגרת הוראה זו, הילדים אינם יורשים דבר בשלב הראשון, אלא רק לאחר שבן הזוג הולך לעולמו ורק את מה שהותיר אחריו.
בין שני הקצוות הללו, ניתן לקבוע שלל הוראות עם מדרגים שונים של זכויות שיירש בן הזוג ויירשו הילדים. כמו-כן, במסגרת ההוראה המעניקה את כל הזכויות לבן הזוג הנותר ורק לאחר פטירתו לילדים, ניתן לקבוע מגבלות שונות לשימוש בנכסים, על-מנת שלא ייווצר מצב שבן הזוג הנותר מכלה את העיזבון ולמעשה לא מותיר לילדים דבר לאחר פטירתו.
כאשר מדובר בבני זוג המצויים במערכת יחסים בפרק ב' לחיים, חשוב לצד הצוואה לערוך גם הסכם ממון, שכן הצוואה מסדירה רק את זכויות הירושה ולא את ההסדרים הרכושיים הנובעים מכוח החיים המשותפים.
עוד חשוב לדעת שקיימות הוראות חוק מיוחדות החלות על צוואות הדדיות. הללו קובעות שלאחר עריכתן, ככל שמי מבני הזוג מבקש לשנותן באופן חד-צדדי, ביכולתו לעשות כן, אולם הוא מחויב להודיע על כך לבן הזוג השני ואז גם צוואתו מתבטלת. כלומר: קיים קשר ישיר בין הצוואות, ואם מישהו רוצה לשנות את צוואתו, הרי שגם צוואת האחר התלויה בה ונסמכת עליה, מתבטלת.
ככל שבן הזוג שנותר בחיים רוצה לשנות את צוואתו ההדדית, לאחר שכבר נהנה מקבלת זכויות על-פי צוואת בן הזוג שנפטר, הרי שהוא יכול לעשות זאת בכפוף לכך שיחזיר את הזכויות שקיבל מצוואת הראשון. כלומר: לא ניתן ליהנות מן הצוואות ההדדיות ולאחר מכן לשנות את הוראותיהן.
עריכת צוואה ברורה, מסודרת ומפורטת תאפשר את הבטחת זכויות בן הזוג מחד וזכויות הילדים מאידך-גיסא, ויהיה בה כדי לצמצם את הסיכוי לעימותים משפטיים וסכסוכים משפחתיים מיותרים.