על-רקע הגידול בשימוש במטבעות וירטואליים בכלכלה העולמית, עולה על הפרק סיכוני רגולציה ששיטת תשלום זו יצרה (בלוקצ'יין), בין היתר, לאור השכיחות השימוש של גורמים עבריינים באמצעי תשלום זה. בהתאם לכך, תעשיית המטבעות הווירטואליים, לרבות חברות טכנולוגיה, חלפני כספים, מנהלי מערכות, כורים (מטבעות), ספקי ארנקים וירטואליים ומשתמשים, ממלאים יותר ויותר תפקיד קריטי במניעה מאלה שהוטלו עליהם סנקציות בתחום המטבעות וירטואליים, וזאת כדי לא לאפשר להם להתחמק מהסנקציות ולערער בכך בעקיפין את מדיניות החוץ והאינטרסים הביטחוניים הלאומיים של ארה"ב.
על-רקע זה וכדי לסייע לתעשיית המטבעות הווירטואליים בהפחתת הסיכונים הללו, פרסם ב-15 באוקטובר 2021, המשרד לפיקוח על נכסים זרים (OFAC) הנחיות בנושא סנקציות ציות לתעשיית המטבעות הווירטואליים"
1.
ה-OFAC הוא המשרד במשרד האוצר האמריקני שאחראי על הניהול ואכיפת סנקציות כלכליות נגד מדינות זרות, אזורים גאוגרפיים, ישויות ויחידים כדי לקדם את מטרות מדיניות ואת הביטחון הלאומי. סנקציות אלה משמשות את ממשלת ארה"ב כדי למנוע מגורמים כגון עוינים (כגון: טרוריסטים, סוחרי סמים בינלאומיים, מפיצי נשק להשמדה המונית ומבצעי פגיעה חמורה בזכויות אדם) מגישה למערכת פיננסית האמריקנית.
הנחיות של OFAC חלות באופן שווה על עסקות הכוללות מטבעות וירטואליים וכאלה הכוללות מטבעות מסורתיים (Fiat). הגורמים בתעשיית המטבעות הווירטואליים, אם כן, נושאים על-פי הנחיות באחריות לוודא שהם לא יעסקו, במישרין או בעקיפין, בעסקות האסורות על-ידי OFAC, כגון עסקות עם אנשים חסומים או רכוש, או עיסוק בעסקות אסורות הקשורות למסחר או השקעה.
אם כן ה-OFAC מבקש להגביר את המודעות למאמצים שהוא נוקט כדי למנוע מאזרחים אמריקנים לעסוק בעסקות לא מורשות באמצעות מטבעות וירטואליים ו/או להתקשר עם אנשים או אזורי שיפוט שמוטלים עליהם סנקציות.
הנחיה זו תסייע אם כן לאלו העוסקים בתעשיית המטבעות הווירטואליים ב:
א. להעריך את סיכונים הקשורים לסנקציות בענפי העסקים שלהם;
ב. לערוך תוכנית ציות מבוססות סיכונים שתבטיח עמידה בסנקציות;
ג. להגן על הארגון שלהם מפני הפרות סנקציות ושימוש לרעה מכוון במטבעות וירטואליים על-ידי גורמים עבריינים.
ד. להגביר את הבנת תהליכי הרישום, הדיווח, הרישוי והאכיפה של OFAC.
על-מנת להימנע מהפרת חוקי הסנקציות בארה"ב בקשר למטבע וירטואלי, OFAC ממליצה ליישם תוכנית ציות לסנקציות כוללת חמישה מרכיבים חיוניים, אותם יש לקבוע לפני אספקת מוצרים ו/או שירותים ללקוחות, והם: (1) מחויבות הנהלה; (2) ניהול סיכונים; (3) בקרה פנימית; (4) בחינה וביקורת; (5) הכשרות.
אם כן, הנחיה זו הנה בבחינת הצהרת מחויבות של OFAC לעסוק בתעשיית המטבעות הווירטואליים כדי לקדם הבנה ועמידה בדרישות הסנקציות ושיטות עבודה מומלצות לבדיקת נאותות. הנחיה כוללת גם דרך מוצעת (best practice) ליישום תוכנית אכיפה פנימית לטיפול בסיכוני ציות הכוללת גם ביקורת (Audit) מקיפה, עצמאית ואובייקטיבית כדי לבחון את עמידת הארגון בסנקציות וכדי להבטיח שהם שתוכניות האכיפה מכסה את כל ההיבטים והיא נותנת את הדעת להערכת סיכונים בתחום המטבעות הווירטואליים:
· ודא כי תוכנית האכיפה מקיפה את רשימת ה-iiSDN ורשימות סנקציות אחרות;
· ודא כי כליי הסקירה שהארגון מפעיל אכן מסמנים כראוי מילות מפתח גאוגרפיות בקשר ל-iiiKYC (הכר לקוח).
· ודא כי האמצעים שמפעיל הארגון לחסום IP אכן מונעים ממשתמשים מאזורים גאוגרפים בעייתיים להשתמש ו/או לרכוש ממנה מוצרים.
· וודא כי נהלי בדיקת עסקות בארגון אפקטיביים (לדוגמה, מזהים עסקות הכוללות אדם חסום) וכן יש בארגון נהלים מתאימים לדיווח על גורם חסום או דחיית עסקות על-ידי ה-OFAC.
קציני ציות בארגונים הכפופים לרגולציה זו צריכים לבחון לעדכן את תוכנית האכיפה שלהם ולהבטיח כי היא מכסה גם את סיכוני ציות הכרוכים במטבעות וירטואליים. גם מבקרי פנים, האמונים על עריכת ביקורת בפרספקטיבה של סיכונים, יכולים להשכיל מהנחיה זו, שכאמור מציעה גם תוכנית ביקורת בתחום זה. אך מעבר לכל אלה, הנחיה של OFAC היא ללא ספק נקודת התחלה טובה להנהלות לפעול לממש את האחריות שלהן בתחום שהפך כך נדמה לחלק משגרת חיינו.
